라임자산운용의 환매중단 사모펀드 가운데 '플루토 TF 1호' 펀드(무역금융 펀드)에 대한 실사 결과가 이달 말 나올 것으로 보인다.

30일 금융투자업계에 따르면 삼일회계법인은 오는 31일 마무리하는 것을 목표로 무역금융 펀드 실사를 진행 중이다.

신종 코로나바이러스 감염증(코로나19) 여파로 실무가 다소 지연될 것으로 예상되지만, 늦어도 4월 초 실사가 끝날 것으로 보인다.

삼일회계법인은 지난해 11월부터 무역금융 펀드에 대한 실사를 진행해왔다. 무역금융 펀드는 약속어음(P-note)에 투자하는 펀드로, 투자금 규모는 총 2천400억원이다.

함께 실사가 시작된 '플루토 FI D-1호'(플루토)와 '테티스 2호'(테티스) 펀드 실사는 이미 지난달 결과가 나왔으나 무역금융 펀드는 자산 대부분이 외국 기업의 채권인 만큼 실사가 늦어졌다.

삼일회계법인이 자산 종류별로 투자금 회수 가능성을 분석한 실사 결과를 통보하면, 라임자산운용은 실사 결과를 바탕으로 자산별 평가가격을 조정한 뒤 예상 손익을 판매사에 알릴 예정이다.

실사 결과는 아직 나오지 않았지만, 전액 손실을 낼 거란 우려가 나온다. 무역금융 펀드는 5억 달러를 해외 무역금융 펀드 5개에 투자했고, 이중 인터내셔널인베스트먼트그룹(IIG) 펀드에서 문제가 생겼다.

IIG는 헤지펀드의 손실을 숨기고 가짜 대출채권을 판매하는 등 증권사기 혐의로 지난해 11월 미국 금융 당국으로부터 등록 취소와 펀드 자산 동결 등 제재를 받았다.

라임자산운용은 지난해 1월께 IIG펀드 투자금 절반가량이 날아갈 수 있음을 알고 투자 펀드를 싱가포르 소재 특수목적법인(SPC)에 장부가로 처분하고 5억 달러의 약속어음을 받았다.

그러나 IIG펀드가 공식 청산 단계에 들어가 약속어음 가운데 1억 달러의 원금이 이미 삭감됐다. 또 나머지 약속어음마저 고정이자와 원금을 3∼5년에 걸쳐 수취하는 조건이어서 나머지 원금도 조기 상환이 어렵다.

무역금융 펀드에 2억 달러 이상 손실이 발생하면 투자자들은 전액 손실을 보게 된다. 사실상 이미 1억 달러의 원금 손실이 발생한 것이다.

한편, 라임자산운용은 최근 코로나19 여파로 다른 환매 중단 펀드의 투자금 배분이 지연될 수 있다는 입장이다. 국제 금융시장 충격이 무역금융 펀드에도 변수로 작용할 수 있는 상황이다. 

장민선 기자 saucsmss@paxetv.com 다른기사 보기